Financování podnikání: odkud vzít peníze na firmu

Financování podnikání nestojí jen na bankovním úvěru. Na rozjezd i růst firmy se dají použít vlastní peníze a vklady společníků, záruky a zvýhodněné úvěry Národní rozvojové banky, dotace, příspěvek úřadu práce, peníze investora, crowdfunding, leasing nebo faktoring. Každý zdroj má jiné podmínky, jiná rizika a jinou rychlost. Tenhle průvodce řadí praktické články podnikmag.cz podle zdroje peněz a ke každému shrnuje, co platí a na co si dát pozor.

Obsah

Ve zkratce

Podnikatelský úvěr nechrání zákon o spotřebitelském úvěru. Platí to pro s.r.o. vždy a pro OSVČ, která si půjčuje na podnikání.
Národní rozvojová banka ručí za část bankovních úvěrů a poskytuje zvýhodněné, někdy i bezúročné úvěry.
Dotace z OP TAK se zpravidla proplácejí zpětně, firma musí projekt nejprve zaplatit sama.
Příspěvek úřadu práce na zahájení podnikání je nenárokový a vybavení se z něj kupuje až po uzavření dohody.
Investiční a úvěrový crowdfunding upravuje nařízení EU 2020/1503 s limitem 5 mil. EUR za 12 měsíců na jednoho projektového vlastníka.
Úvěry na IČO od společností bez oprávnění ČNB nepodléhají jejímu dohledu, ČNB před nimi varovala 11. 12. 2025.

Přehled článků podle zdroje financování

Vlevo je zdroj peněz, vpravo otázka, na kterou článek odpovídá.

Zdroj	Článek	Na co odpovídá
Start	Půjčka pro začínající podnikatele	Kde hledat peníze na rozjezd a jaké podpory existují
Start	Podnikatelský plán	Co obsahuje a kdy ho chce banka, úřad práce nebo dotace
Forma podnikání	OSVČ, nebo s.r.o.	Kterou formu podnikání zvolit a čím se liší
Společníci	Půjčka společníka a příplatek	Jak dát firmě peníze bez zvýšení základního kapitálu
Společníci	Zápůjčka mezi firmami	Smlouva, úroky, převodní ceny a daně
Kapitál	Zvýšení základního kapitálu	Jak do s.r.o. přivést nový vklad
Investor	Převod obchodního podílu	Jak prodat podíl a kdy rozhoduje valná hromada
Investor	Crowdfunding pro firmu	Odměnový, investiční a půjčkový crowdfunding, regulace a daně
Struktura skupiny	Holding a dividendy	Jak funguje holdingová struktura a zdanění dividend
Leasing	Firemní auto: leasing, nebo úvěr	Daně a DPH u leasingu, úvěru a nákupu
Pohledávky	Faktoring a postoupení pohledávek	Jak získat peníze z faktur před splatností
Provoz	Splatnost faktury mezi podnikateli	Jaká splatnost platí bez ujednání a kdy delší lhůta neplatí
Provoz	Zápočet pohledávek	Kdy lze vzájemné faktury vyrovnat bez platby

Bankovní úvěr a kontokorent

Bankovní úvěr je pro většinu firem první cesta k cizím penězům. Občanský zákoník ho popisuje v § 2395: úvěrující se zavazuje poskytnout na požádání peníze do určité částky a úvěrovaný je vrátí i s úroky. Kontokorent je v praxi úvěr do sjednaného limitu na účtu, zákon ho samostatně nedefinuje. Odlišnou smlouvou je zápůjčka podle § 2390, typicky mezi společníkem a jeho firmou.

Podnikatel není spotřebitel

Spotřebitelem je podle § 419 občanského zákoníku jen člověk, který jedná mimo rámec svého podnikání. Společnost s ručením omezeným proto spotřebitelem není nikdy a OSVČ ve chvíli, kdy si půjčuje na podnikání, také ne. Zákon č. 257/2016 Sb., o spotřebitelském úvěru, se na takový úvěr nevztahuje. ČNB to výslovně potvrdila ve varování z 11. 12. 2025.

Podnikateli nesvědčí zákonné posouzení úvěruschopnosti, omezení sankcí ani pravidla předčasného splacení určená spotřebitelům. Podmínky jsou hlavně věcí smlouvy, proto před podpisem projděte sankce, předčasné splacení a zajištění.

Forma podnikání rozhoduje i o penězích

To, zda podnikáte jako fyzická osoba, nebo přes společnost, ovlivňuje ručení i to, jak do firmy mohou vstoupit další lidé. Do živnosti investor podíl nekoupí, do s.r.o. ano. Rozdíly obou cest shrnuje článek o volbě mezi živností a společností. Založení, oprávnění a smluvní dokumenty pak prochází průvodce založením firmy a smlouvami.

Národní rozvojová banka: záruky a zvýhodněné úvěry

Národní rozvojová banka (NRB) je specializovaná banka, která pracuje ve veřejném zájmu a jejímž akcionářem je stát. Její služby využívají převážně malí a střední podnikatelé, regiony a obce. Podporu poskytuje formou zvýhodněných záruk za bankovní úvěry, zvýhodněných a někdy i bezúročných úvěrů, kapitálových vstupů a poradenství.

Jak funguje záruka

Úvěr v tomto případě poskytuje komerční banka a NRB ručí za část jeho jistiny. Banka tak nese menší riziko a může snížit požadavky na zajištění. Firmě, která nemá dost majetku na zástavu, tak záruka může usnadnit cestu k úvěru.

Programy se střídají

Nabídka programů se v čase mění, některé se otevírají jen na omezenou dobu nebo do vyčerpání peněz. Aktuální programy a stav příjmu žádostí proto vždy ověřte přímo na webu NRB. Další možnosti pro podnikatele, kteří teprve začínají, rozebírá článek o financování na startu podnikání.

Dotace z OP TAK

Hlavním dotačním programem pro podnikatele je Operační program Technologie a aplikace pro konkurenceschopnost (OP TAK) na období 2021 až 2027. Řídí ho Ministerstvo průmyslu a obchodu, které je zároveň poskytovatelem dotace. Zprostředkujícím subjektem je Agentura pro podnikání a inovace (API) s regionálními kancelářemi ve všech krajských městech.

Na co program míří

Pro podnikatele je v programu téměř 82 mld. Kč z fondů EU na výzkum a inovace, energetiku, digitalizaci, oběhové hospodářství a rozvoj podnikání. Žádosti se podávají elektronicky přes portál ISKP21+.

Peníze přicházejí až zpětně

Podpora z OP TAK se podle pravidel programu vyplácí zpravidla zpětně, na základě žádosti o platbu po dokončení etapy nebo celého projektu. Firma dokládá už uhrazené účetní doklady. Projekt proto musí nejprve předfinancovat z vlastních peněz nebo z úvěru. Výdaje vzniklé nebo zaplacené, i zálohově, před datem přijatelnosti projektu jsou nezpůsobilé, pokud výzva nestanoví jinak.

Povinnosti po skončení projektu

Po dobu udržitelnosti stanovenou v rozhodnutí musí příjemce udržet výstupy projektu a jednou ročně podávat zprávu. Při nesplnění hrozí v krajním případě vrácení dotace. Před žádostí se vyplatí konzultace u agentury API.

Příspěvek úřadu práce na zahájení podnikání

Uchazeč o zaměstnání, který chce začít podnikat, může po dohodě s úřadem práce zřídit takzvané společensky účelné pracovní místo pro samostatnou výdělečnou činnost. Upravuje to § 113 zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti. Úřad práce na takové místo příspěvek „může“ poskytnout, příspěvky nejsou nárokové. Výše je zákonem stropována násobkem průměrné mzdy podle nezaměstnanosti v okrese.

Kdo může žádat

Žádat může člověk vedený v evidenci Úřadu práce ČR jako uchazeč o zaměstnání. Úřad podle MPSV prověřuje například udržitelnost záměru v lokalitě. Žadatel dokládá, že nemá nedoplatky u finančního a celního úřadu, zdravotní pojišťovny a ČSSZ. Při nedoplatku musí mít povolený splátkový kalendář nebo posečkání.

Na co příspěvek jde

Příspěvek slouží na nezbytné vybavení, které žadatel koupí až po uzavření dohody s úřadem práce. Vybavení musí zůstat v majetku žadatele po celou dobu trvání dohody, obvykle 365 až 730 dní. Na příspěvek může navázat překlenovací příspěvek podle § 114 na některé provozní náklady, o který se žádá do 30 dnů od uzavření dohody.

Společníci, investoři a crowdfunding

U s.r.o. přicházejí peníze od společníků a investorů několika cestami. Každá má jiný dopad na kapitál, podíly i na to, kdo peníze dostane. Pravidla upravuje zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích.

Půjčka nebo příplatek od společníka

Společník může firmě peníze půjčit smlouvou o zápůjčce, nebo poskytnout příplatek do vlastního kapitálu. Zápůjčka se vrací, příplatek zvyšuje vlastní kapitál bez změny podílů. Rozdíly obou cest vysvětluje článek o zápůjčce od společníka a příplatku mimo kapitál.

Nový vklad, nebo prodej podílu

Investor může do s.r.o. vstoupit převzetím vkladové povinnosti k novému vkladu, tedy zvýšením základního kapitálu podle § 216. Když stávající společníci nevyužijí přednostní právo nebo se ho vzdají, může vklad se souhlasem valné hromady převzít kdokoli. Peníze přitom jdou do firmy. Postup popisuje článek o tom, jak navýšit základní kapitál s.r.o..

Druhou cestou je převod podílu. Na jiného společníka je volný, pokud společenská smlouva neurčí jinak, na nového člověka potřebuje souhlas valné hromady. Smlouva musí být písemná s úředně ověřenými podpisy. Peníze tu ale dostává prodávající společník, ne firma. Náležitosti rozebírá článek o prodeji podílu ve společnosti.

Fondy a andělští investoři

Investiční společnosti potřebují povolení ČNB podle zákona č. 240/2013 Sb., nad malými správci podle § 15 ale ČNB dohled nevykonává. Andělský investor je obvykle soukromá osoba, která vkládá vlastní peníze, často za podíl. Státní kapitálové vstupy spravuje Národní rozvojová investiční, dceřiná společnost NRB. Startupům nabízí státní agentura CzechInvest inkubaci, akceleraci a kontakt s investory.

Když firma roste ve skupinu

S růstem někdy přichází úvaha o mateřské společnosti, která drží podíly v dalších firmách a přijímá od nich zisk. Taková struktura ovlivňuje, jak se peníze mezi firmami přesouvají a jak se daní. Jak to funguje, popisuje článek o holdingové struktuře a zdanění podílů na zisku.

Crowdfunding

ČNB rozlišuje dárcovský, odměnový a investiční, případně úvěrový crowdfunding. Evropské nařízení (EU) 2020/1503 o poskytovatelích služeb skupinového financování se týká jen investičního a úvěrového. Nevztahuje se na nabídky nad 5 000 000 EUR, počítáno za 12 měsíců u jednoho projektového vlastníka. Do limitu se počítají i úvěry získané přes platformu.

Platformy v Česku povoluje a dohlíží ČNB. Před spuštěním projektu si ověřte, že poskytovatel je v jejím seznamu.

Leasing a provozní financování

Auto nebo stroj lze pořídit na leasing a peníze vázané v nezaplacených fakturách lze uvolnit dřív.

Finanční a operativní leasing

U finančního leasingu podle § 21d zákona o daních z příjmů je po dobu leasingu vlastníkem leasingová společnost. Uživatel nese péči o předmět i rizika a vlastnictví na něj přechází až po sjednané době. Operativní leasing je v podstatě nájem bez povinnosti nebo práva koupě, předmět se po skončení vrací. Jak se oba typy liší daňově, porovnává článek o pořízení firemního auta.

Faktoring

Faktoring stojí na postoupení pohledávky podle § 1879 občanského zákoníku. Firma postoupí fakturu před splatností faktoringové společnosti a dostane peníze dřív, než zaplatí odběratel. Postoupit lze i bez souhlasu dlužníka. Nelze to ale, pokud postoupení vylučuje smlouva s odběratelem, proto je dobré obchodní podmínky zkontrolovat předem. Podrobnosti najdete v článku o prodeji faktur před splatností.

Splatnost a zápočet

Každý den, o který odběratel platí později, firma ve skutečnosti financuje jeho podnikání. Než začnete shánět provozní úvěr, vyplatí se zkontrolovat sjednané lhůty, jak popisuje článek o lhůtách splatnosti v obchodním styku. Když si firmy dluží navzájem, mohou pohledávky vyrovnat bez převodu peněz, jak vysvětluje článek o vzájemném započtení faktur. Celý řetězec od vystavení faktury po vymáhání pokrývá průvodce fakturací a pohledávkami.

Nebankovní úvěry na IČO a jejich rizika

ČNB vydala 11. 12. 2025 varování před úvěry sjednávanými na IČO, takzvanými zastřenými spotřebitelskými úvěry. Podnikatelské úvěry mohou poskytovat i společnosti bez oprávnění ČNB, které nepodléhají jejímu dohledu. Takové firmy mohou podle ČNB nastavit velmi nevýhodné podmínky: vysoké úroky, krátké splatnosti nebo skryté poplatky.

Co hrozí

ČNB mezi rizika řadí snazší vymáhání ze zajištění, trestněprávní následky nepravdivých údajů a ztrátu bydlení nebo majetku. Pokud úvěr formálně označený jako podnikatelský s podnikáním nesouvisí, jde podle ČNB fakticky o spotřebitelský úvěr, který podléhá regulaci a dohledu.

Jak se chránit

ČNB doporučuje zakládat IČO jen pro skutečné podnikání, smlouvu si před podpisem celou přečíst a poskytovatele ověřit v jejím seznamu.

Šest chyb při shánění peněz pro firmu

Těmto chybám se dá předejít ještě před podpisem smlouvy.

Spoléhání na spotřebitelskou ochranu u úvěru, který je podnikatelský a zákon o spotřebitelském úvěru se na něj nevztahuje.
Nákup vybavení před dohodou s úřadem práce, takže se do příspěvku nezapočítá.
Dotace bez předfinancování, kdy firma nemá z čeho zaplatit projekt dřív, než přijde proplacení.
Zaplacení výdajů před datem přijatelnosti projektu, které pak jsou pro dotaci nezpůsobilé.
Záměna převodu podílu za investici do firmy, přestože peníze z prodeje podílu dostává prodávající společník.
Úvěr od neověřeného poskytovatele bez kontroly v seznamech ČNB a bez přečtení celé smlouvy.

Časté otázky

Vztahuje se na podnikatelský úvěr ochrana jako na spotřebitelský?

Nevztahuje. Zákon o spotřebitelském úvěru chrání jen člověka, který jedná mimo své podnikání. S.r.o. spotřebitelem není nikdy a OSVČ ve chvíli, kdy si půjčuje na podnikání, také ne. Podmínky proto určuje hlavně smlouva.

Jak funguje záruka Národní rozvojové banky?

Úvěr poskytuje komerční banka a Národní rozvojová banka ručí za část jeho jistiny. Banka tak nese menší riziko a může snížit požadavky na zajištění. Podmínky se liší podle programu, který je právě otevřený.

Proplácí se dotace z OP TAK předem, nebo až po realizaci projektu?

Zpravidla až po realizaci. Podpora se podle pravidel programu vyplácí zpětně na základě žádosti o platbu, kterou firma dokládá uhrazenými účetními doklady. Projekt je proto potřeba nejprve zaplatit z vlastních peněz nebo z úvěru.

Můžu jako nezaměstnaný dostat od úřadu práce příspěvek na začátek podnikání?

Můžete o něj požádat, pokud jste v evidenci uchazečů o zaměstnání. Příspěvek ale není nárokový. Peníze jdou na nezbytné vybavení, které koupíte až po uzavření dohody a držíte po celou dobu dohody ve svém majetku.

Jaký je rozdíl mezi navýšením základního kapitálu a prodejem podílu investorovi?

Při zvýšení základního kapitálu investor převezme nový vklad a peníze jdou přímo do firmy. Při převodu podílu kupuje investor podíl od stávajícího společníka a peníze dostává tento společník, firma nic.

Kolik peněz lze získat přes investiční crowdfunding?

Evropské nařízení 2020/1503 se vztahuje na nabídky do 5 000 000 EUR za 12 měsíců u jednoho projektového vlastníka. Regulovanou platformu poznáte podle toho, že je v seznamu oprávněných poskytovatelů na webu ČNB.

Komu patří auto na finanční leasing a komu na operativní?

Při finančním leasingu je po celou dobu vlastníkem leasingová společnost a vlastnictví přechází na uživatele až na konci sjednané doby. Operativní leasing je v podstatě nájem, auto se po skončení smlouvy vrací pronajímateli.

Na co si dát pozor u nebankovní půjčky na IČO?

Poskytovatel podnikatelských úvěrů nemusí mít oprávnění ČNB a nemusí podléhat jejímu dohledu, takže může nastavit velmi nevýhodné podmínky. ČNB doporučuje poskytovatele ověřit v jejím seznamu, smlouvu celou přečíst a IČO zakládat jen pro skutečné podnikání, ne kvůli půjčce.